ИИС — аббревиатура, которая всё чаще мелькает в рекламе банков. «Откройте ИИС и получите налоговый вычет!» Звучит как что-то сложное и непонятное. На деле идея простая: государство даёт вам деньги обратно, если вы инвестируете. Разбираю, как это работает и стоит ли оно того.
Что такое ИИС простыми словами
ИИС — индивидуальный инвестиционный счёт. Это обычный брокерский счёт, на который можно покупать акции, облигации и другие ценные бумаги. Главное отличие от обычного счёта — налоговые льготы от государства.
По сути, государство говорит: «Инвестируй — и мы вернём тебе часть денег или освободим от налогов». Это способ стимулировать людей копить и инвестировать, а не держать деньги под матрасом.
Открыть ИИС можно в любом крупном банке или брокере: Сбер, Т-Банк, ВТБ, Альфа, Финам и другие.
Какие бывают типы ИИС
С 2024 года в России действует обновлённая система — ИИС-3. Старые типы А и Б для новых счетов уже недоступны, но если у вас был открыт старый ИИС — он продолжает работать по прежним правилам.
Старый ИИС тип А — вычет на взносы
Вы пополняете счёт — и возвращаете 13% от внесённой суммы через налоговый вычет. Максимум: 400 000 рублей в год = возврат до 52 000 рублей. Но только если вы платите НДФЛ — то есть работаете официально.
Старый ИИС тип Б — вычет на доходы
Не платите налог с прибыли от инвестиций. Выгоден тем, кто активно торгует и зарабатывает на бирже.
Новый ИИС-3
Объединяет плюсы обоих типов: можно и получать вычет на взносы, и не платить налог с прибыли. Но есть условие — счёт нужно держать минимум 5 лет (с 2024 по 2026 год — 5 лет, потом срок будет увеличиваться до 10 лет).
Лимит взносов по ИИС-3 — до 30 миллионов рублей в год, вычет — на сумму до 400 000 рублей.
Как работает налоговый вычет — на примере
Вы работаете официально, зарплата 60 000 рублей в месяц. За год заработали 720 000 рублей, заплатили НДФЛ 13% — это 93 600 рублей.
Открываете ИИС, вносите 400 000 рублей за год. Подаёте декларацию — и государство возвращает вам 52 000 рублей из уже уплаченного НДФЛ.
52 000 рублей просто за то, что открыли счёт и положили туда деньги. При этом деньги никуда не исчезают — они лежат на счёте, можно их инвестировать и зарабатывать ещё сверху.
Кому ИИС реально выгоден
Наёмным работникам с официальной зарплатой. Вычет на взносы работает только если вы платите НДФЛ. Нет официального дохода — нет вычета. Это основное условие.
Тем, кто готов не трогать деньги минимум 5 лет. Если закроете ИИС раньше — придётся вернуть все полученные вычеты плюс заплатить пени. Деньги должны быть «свободными» — не теми, что могут срочно понадобиться.
Тем, кто хочет копить консервативно. На ИИС необязательно покупать рискованные акции. Можно купить облигации федерального займа (ОФЗ) — это государственные облигации с фиксированной доходностью, надёжнее банковского вклада.
Кому ИИС не подойдёт
Самозанятым и ИП на упрощёнке. Они не платят НДФЛ по стандартной ставке 13%, поэтому вычет на взносы не работает. Тип Б (без налога на прибыль) теоретически доступен, но новый ИИС-3 усложняет картину — лучше проконсультироваться с брокером.
Тем, кто может понадобиться эти деньги раньше 5 лет. Это не вклад — досрочно закрыть ИИС без потерь не получится. Если есть хоть малейший шанс, что деньги понадобятся — лучше обычный вклад.
Тем, у кого нет лишних денег. Открытие ИИС — это дополнительные деньги, не жизненно необходимые. Сначала подушка безопасности, потом инвестиции.
Что можно купить на ИИС
Почти то же, что и на обычном брокерском счёте:
- ОФЗ — облигации федерального займа, самый консервативный вариант
- Корпоративные облигации — чуть выше доходность, чуть выше риск
- Акции российских компаний — для тех, кто готов к риску
- ETF и БПИФы — фонды, которые покупают сразу много акций или облигаций
Новичкам обычно советуют начать с ОФЗ или консервативных фондов — доходность предсказуемая, риск минимальный.
Сколько реально можно заработать
Простой пример с ОФЗ:
Вносите 400 000 рублей. Покупаете ОФЗ с доходностью около 14% годовых (актуально в 2026 году при высокой ключевой ставке). За год зарабатываете около 56 000 рублей на купонах. Плюс налоговый вычет 52 000 рублей.
Итого за первый год: примерно 108 000 рублей дохода на вложенные 400 000 рублей. Это около 27% годовых — без каких-либо рискованных операций.
Конечно, в следующие годы вычет считается от новых взносов, а не от всего накопленного. Но даже при стабильных пополнениях и консервативной стратегии ИИС значительно обгоняет обычный вклад.
Как открыть ИИС
- Выберите брокера — банк или инвестиционную компанию. Смотрите на комиссии: некоторые берут плату за обслуживание счёта, другие — нет
- Скачайте приложение или зайдите на сайт
- Пройдите идентификацию (паспорт + СНИЛС)
- Откройте ИИС — обычно это кнопка в разделе «Счета»
- Пополните счёт и купите первые бумаги
Весь процесс занимает 15–30 минут. Налоговый вычет оформляется через личный кабинет на сайте налоговой (nalog.ru) — в разделе «Декларация» или через упрощённый вычет, который некоторые брокеры оформляют автоматически.
Частые вопросы
Можно ли иметь несколько ИИС? По закону — один ИИС на человека. Если откроете второй, первый нужно закрыть.
Что будет с деньгами, если брокер обанкротится? Ценные бумаги хранятся в депозитарии отдельно от средств брокера — они ваши и никуда не денутся. Незащищены только незаинвестированные деньги на счёте.
Можно ли пополнять ИИС частями? Да, хоть каждый месяц по небольшой сумме. Вычет считается от суммы всех взносов за год, но не более 400 000 рублей.
Нужно ли что-то покупать на ИИС или можно просто держать деньги? Технически — можно просто держать рубли. Но тогда они не работают и обесцениваются. Смысл ИИС — инвестировать деньги и получать доход плюс вычет.
Коротко: стоит ли открывать ИИС
Да, если:
- Вы работаете официально и платите НДФЛ
- Есть деньги, которые точно не понадобятся 5 лет
- Хотите получить гарантированные 13% сверху к любой инвестиционной стратегии
Нет, если:
- Нет официального дохода
- Деньги могут понадобиться раньше срока
- Нет финансовой подушки безопасности
ИИС — не волшебная кнопка «стать богатым». Это просто законный способ получить от государства дополнительные деньги к тому, что вы и так откладываете. Если условия подходят — не использовать это странно.